Actualités et démolitions hebdomadaires sur les entreprises en démarrage les plus tendances
Les fils Twitter les plus pertinents de la semaine
Produit de la semaine présenté par ProductHunt
Statistiques détaillées sur les entreprises qui ont levé du capital-risque
Quelqu'un quelque part savait quelque chose et l'a dit aux bonnes personnes. Cela semble si vague, mais c'est ainsi que commencent la plupart des enquêtes. En 2021, les plus importants du genre, les Pandora Papers, ont révélé comment les riches, les puissants et les corrompus gèrent leur argent. Mais cela a également mis en lumière une situation si complexe qu'il pourrait être impossible de trouver une solution. Donc, dans cet article, nous discuterons des Pandora Papers expliqués depuis leurs débuts.
« Suivez l'argent » définit le journalisme d'investigation. L'expression a gagné en popularité après le scandale du Watergate. Mais le suivi de l'argent a été vital pour découvrir qui est à l'origine de l'entreprise la plus louche du monde bien avant Nixon. Le problème, c'est que le pouvoir, la cupidité et la corruption peuvent balayer même le plus profond des sentiers.
Pendant des décennies, les journalistes ont consacré d'innombrables heures à « suivre l'argent ». Un acteur important est Consortium international des journalistes d'investigation (ICIJ). Il s'agit d'une organisation mondiale qui reçoit de nombreuses informations de la part de nombreuses personnes. Ils ont même un onglet « fuite vers nous » sur leur page d'accueil.
L'ICIJ est à l'origine de certaines des enquêtes les plus importantes. Ils ont publié les Mauritius Leaks, China Cables, les Panama Papers et les Pandora Papers.
De plus, l'ICIJ n'a pas révélé qui a divulgué l'information aux Pandora Papers. Très probablement, ce ne sera jamais le cas. Nous avons donc discuté avec un journaliste d'investigation anonyme pour comprendre comment cela fonctionne.
L'ICIJ obtient une piste, qui est une information vitale. Il peut s'agir de courriels, de dossiers, de notes de service, de rapports de conformité et de dossiers d'incorporation. Un groupe de chercheurs prend cette fuite et l'analyse pour voir si elle est vraie ou non.
C'est à ce moment que le rayonnage commence. Tout d'abord, les journalistes passent au crible tous les indices possibles. Pour cela, ils utilisent des tonnes de bases de données, telles que le Global Investigative Journalism Network et le Nieman Institute, pour n'en nommer que quelques-unes. Ces bases de données contiennent des sources vérifiées qui peuvent relier des personnes à l'échelle mondiale.
Je résume cela, mais la vérification des fuites peut prendre des années. Ensuite, une fois qu'ils ont confirmé la validité de toutes les informations, il est temps de commencer à créer le rapport. Et quel est l'objectif de suivre l'argent ?
Les riches et les puissants utilisent des sociétés offshore pour rendre leurs revenus introuvables. Il s'agit donc d'un jeu du chat et de la souris, où certains essaient et réussissent à cacher l'argent, tandis que d'autres le cherchent.
Le problème, c'est que les Pandora Papers ont révélé que c'est pire que ce que nous pensions. L'ICIJ estime que transférer de l'argent pour éviter les impôts fait perdre 800 milliards de dollars par an aux gouvernements.
Nous ne savons pas exactement quand l'ICIJ a commencé à obtenir les informations qui ont donné lieu à de nombreuses enquêtes. Mais nous savons que cela se produit depuis 2013 au moins.
Cette dernière fuite est la plus importante de l'histoire. 11,9 millions de documents, totalisant près de 3 To d'informations, racontent comment les riches cachent leur patrimoine, évitent de payer des impôts et, oui, blanchissent de l'argent.
Pendant des années, l'enquête sur les Pandora Papers a nécessité le travail de 600 journalistes de 117 pays. Ils ont examiné les dossiers de 14 fournisseurs de services offshore.
Ce qui est sorti a des conséquences dévastatrices. Mais le pire, c'est que le problème est peut-être trop compliqué à résoudre.
Imaginons cela comme un monde financier parallèle secret où les riches et les puissants protègent leur patrimoine.
L'un des moyens de le faire consiste à utiliser des comptes offshore. Ceux-ci se situent en dehors du pays qui génère l'argent, dans des pays où l'impôt sur les sociétés est faible ou nul. Mais ils créent ensuite un réseau d'entreprises si complexe qu'il est presque impossible d'en suivre la trace. Jusqu'à ce qu'il y ait une fuite, bien sûr.
Qui fait ça ? De grands noms. Les Pandora Papers comprennent 35 chefs d'État actuels et anciens, 300 politiciens et de nombreuses célébrités de plus de 90 pays. Si vous voulez en savoir plus sur les personnes impliquées, regardez la vidéo géniale de Jake Tran sur le sujet.
En ce qui concerne Slidebean, je voulais parler de la façon dont les paradis fiscaux fonctionnent et comment ils fonctionnent. Vous voyez, les sociétés offshore et les paradis fiscaux ne sont pas nécessairement illégaux ou répréhensibles. Mais ils peuvent l'être. L'essentiel est de savoir comment les gens les utilisent.
Il n'existe pas de définition universelle du paradis fiscal. Il s'agit plutôt d'un ensemble de conditions. Tout d'abord, il y a les termes.
Un paradis fiscal est un pays, un état ou un lieu où l'impôt sur les sociétés est minime ou nul. Ainsi, la création d'une société a un coût minime.
Outre l'imposition faible ou nulle, ces lieux disposent d'une série de lois et de réglementations qui autorisent le secret. La divulgation publique des entreprises qui y opèrent est donc limitée.
Le terme offshore vient du fait que c'est en dehors du pays d'origine. Si vous générez de l'argent aux États-Unis et que vous l'apportez aux îles Vierges britanniques, vous le retirez des côtes américaines. Mais ne vous laissez pas tromper par ce terme. Il n'est pas nécessaire qu'ils soient insulaires ou proches du rivage.
En fait, dans certains cas, ils n'ont pas besoin de se trouver à l'extérieur du pays. Par exemple, les Pandora Papers ont révélé que les États-Unis sont la principale destination des paradis fiscaux. Certains États, comme le Delaware, ont une législation qui facilite la création de sociétés. Mais, jusqu'à cette enquête, les États-Unis n'aimaient pas admettre que certains États étaient des paradis fiscaux.
Pourtant, il est très courant d'associer les paradis fiscaux et les comptes offshore aux îles des Caraïbes. Alors, où sont ces paradis fiscaux ? Partout dans le monde, et ce ne sont que les plus populaires.
Ensuite, il y a un autre facteur critique à l'origine de ces paradis fiscaux. Ces lieux sont généralement considérés comme sûrs, avec des démocraties stables dans la plupart des cas. C'est essentiel, car vous ne voulez pas votre argent dans un pays en proie à la guerre civile.
Certains pays et États n'ont même pas besoin d'une présence physique pour créer une entreprise. Avec un e-mail ou un appel téléphonique, vous êtes résolu.
L'ICIJ rapporte que les îles Caïmans abritent environ 19 000 entreprises, dont la plupart sont internationales. Il existe des registres d'un seul bâtiment abritant des centaines de sociétés. Mais comme il n'y a pas besoin de personnel et d'opérations, c'est légal.
Enfin, il faut se montrer à la hauteur. La plupart des paradis fiscaux nient être des paradis fiscaux pour des raisons de réputation. Mais l'augmentation de la pression internationale oblige ces pays à moins garder le secret. Les paradis fiscaux comme la Suisse ont donc perdu un peu de leur popularité.
Mais les paradis fiscaux ne constituent qu'une partie de l'équation.
Si l'impôt sur les sociétés d'un paradis fiscal est faible ou nul, il est parfaitement logique de l'utiliser pour créer une société. C'est de là que le terme société écran entre en jeu. Comme son nom l'indique, il s'agit d'une société qui ne contient rien. Aucun actif ni aucune activité importante ne sont en cours. Maintenant, ce n'est pas illégal. En fait, certaines startups peuvent les créer pour avoir une entité avec laquelle collecter des fonds ou même entrer en bourse.
Les grandes entreprises les utilisent également. Par exemple, Apple possède des sociétés en Irlande. Elle y trouve des avantages fiscaux importants par rapport à la Californie, par exemple. Donc, tout le monde ne fait pas quelque chose d'illégal dans les Pandora Papers. Les sociétés écrans ne sont pas illégales si l'entreprise fait preuve de transparence à leur sujet. Le problème, c'est qu'il y a tellement de failles que certains en profitent. Examinons donc différents scénarios sur la façon dont les gens pourraient les utiliser.
Une entreprise crée une société écran dans un paradis fiscal pour bénéficier de codes fiscaux plus souples. C'est aussi simple que cela. Apple le fait, tout comme de nombreuses autres entreprises. Tout ce qu'ils ont à faire est de garder les dossiers propres et transparents.
Maintenant, imaginez que quelqu'un des États-Unis pense que le gouvernement le taxe trop. Ils ont donc créé une société écran aux îles Caïmans ou dans les îles Vierges britanniques.
Ensuite, ils peuvent canaliser leurs revenus par l'intermédiaire de cette société. Cette société écran ne fait que déclarer ces revenus comme les siens afin que la personne n'ait pas à les déclarer comme revenus personnels aux États-Unis. Ils paient donc moins d'impôts.
Étant donné que le paradis fiscal impose également moins d'impôts, c'est une situation gagnant-gagnant pour eux. De plus, avec autant de secret, personne ne saura ce que possède cette société.
Les Pandora Papers ont révélé certaines des utilisations de ces entreprises. Par exemple, certains les utilisaient pour enregistrer des propriétés, des œuvres d'art, des investissements et des biens avant le divorce afin de les protéger. Donc, ce n'est pas illégal, mais je ne respecte pas entièrement les règles.
Ensuite, certains enfreignent la loi.
Prenons l'exemple des Pandora Papers. Raffaele Amato était le chef d'un clan de la Camorra à Naples, qui gagnait une grande partie de son argent grâce au trafic de drogue.
Mais il a également été le protagoniste de l'une des guerres mafieuses les plus sanglantes, en 2004 et 2005. Il a douze meurtres à son actif et la querelle s'est terminée par au moins soixante meurtres.
Un tribunal italien l'a reconnu coupable de trafic de drogue et d'armes, de blanchiment d'argent et d'association avec la mafia. Le gouvernement italien a donc retiré plus de 20 millions d'euros en 2010.
Le problème, c'est que ce n'était pas tout ce qu'ils avaient. Raffaele Amato est apparu dans les Pandora Papers en tant que propriétaire d'une société écran. Il l'a utilisé pour acheter une propriété en Espagne quelques instants avant de fuir l'Italie. Bien qu'il soit actuellement en prison, l'entreprise existe toujours.
Donc, oui, parfois les sociétés écrans sont idéales pour le blanchiment d'argent. Amato et bien d'autres les ont utilisés pour acheter des propriétés et d'autres actifs afin de se débarrasser de l'argent gagné illégalement. Mais c'est là que nous nous heurtons à un problème plus grave.
Joe Biden a promis que les États-Unis lutteraient contre ce problème et la perte de revenus liée aux comptes offshore. Mais c'était avant que les Pandora Papers ne révèlent que les États-Unis peuvent également être un excellent paradis fiscal.
L'ICIJ estime que l'argent détenu dans des sociétés offshore et des paradis fiscaux s'élève à plus de 6 billions de dollars. Certains experts établissent un parallèle entre cela et les efforts financiers nécessaires pendant la pandémie de Covid.
Ensuite, il y a un autre phénomène à prendre en compte, ce que l'on appelle le point le plus bas. Les paradis fiscaux voient les avantages de leurs conditions. Sinon, ils seraient plus stricts.
Imaginez que les gens investissent leur argent dans votre pays à volonté. Cela déplace bien plus que de l'argent ; les investissements, les emplois et la stabilité sont fréquents. Les nations se font donc concurrence pour atteindre le plus bas niveau, avec des taux plus bas.
Pour y remédier, les sept nations les plus puissantes du monde souhaitent créer un impôt mondial sur les sociétés de 15 %. Et, pour être mondial, tout le monde doit l'approuver.
Mais comment ? Comme nous l'avons vu, même les personnes les plus influentes de ces sept pays sont également impliquées dans des paradis fiscaux. De plus, certains pays ne veulent pas renoncer à ces avantages. Il semble donc que le problème va s'aggraver avant de s'améliorer.
