Driver-based Modeling Basics
The basics of driver based modeling
The Settings Sheet
Das Einstellungsblatt im Slidebean Financial Model ist ein grundlegendes Tool zur Anpassung Ihrer Finanzprognosen. Es ermöglicht Ihnen, unternehmensspezifische Parameter wie Startdaten, Währungen und Steuersätze festzulegen, um sicherzustellen, dass alle anderen Blätter Ihrem individuellen Geschäftskontext entsprechen. Dieses Blatt ist unverzichtbar für die Anpassung des Modells an die tatsächliche Finanzlandschaft Ihres Unternehmens und bietet eine konsistente Grundlage für genaue, relevante Finanzprognosen und Analysen.
Allgemeine Einstellungen
Name des Unternehmens
Standardwert: [Firmenname]
Dieses Feld aktualisiert den Unternehmensnamen auf allen Seiten des Finanzmodells.
Währung
Standardwert: USD
Sie können Symbole oder Buchstaben verwenden, um eine Währung im Modell zu definieren. Die meisten Tabellen, einschließlich Umsatz, VG&A, Staff, COGS und CAPEX, haben eine Spalte „Währung“, die mit dieser Zelle verknüpft ist. Ganz allgemein gute Praxis, Sie sollten Zahlen für die Buchhaltung und nicht für Währungen formatieren.
Startdatum des Modells
Standardwert: 01.01.2024
Diese Einstellung definiert den ersten Monat für das gesamte Finanzmodell. Unser Finanzmodell unterstützt bis zu 84 Monate (7 Jahre) ab diesem Startdatum.
Dieser Wert ist mit Zelle D6 in der verknüpft FS-Monat Blatt, das dann ein verwendet EDATE Formel, um den Monatswert in jeder nachfolgenden Spalte um eins zu erhöhen. Auf den Abschnitt „Kalendermonat“ auf jeder anderen Seite des Finanzmodells wird von hier aus verwiesen.
Wir unterstützen nur den Start des Modells in Kalenderjahren. Wir verwenden eine Datenvalidierung Dropdown, um die Eingabewerte auf den Beginn der Kalenderjahre zu beschränken. Wenn Sie ein Jahr benötigen, das von der verfügbaren Liste abweicht, können Sie es in den Datenüberprüfungseinstellungen in der Tabelle bearbeiten.
Geschichte des Unternehmens
Investiertes Kapital vor [Modellstartdatum]
Standardwert: 0
In diesem Feld wird der Gesamtbetrag des Kapitals erfasst, das vor dem Startdatum des Modells in das Unternehmen investiert wurde. Es umfasst alle Arten von Investitionen wie Eigenkapital, Kredite oder andere Kapitalzuführungen.
Diese Zahl wird sich auf die auswirken Eigenkapital > Eingebundenes Kapital (Finanzierungsrunden) Linie auf der Bilanz Abschnitt des FS-Monatsblatts zu Beginn des Finanzmodells.
Verfügbares Barguthaben am [Modellstartdatum]
Standardwert: 0
Hier sollten Sie das gesamte Bargeld eingeben, das dem Unternehmen zum Startdatum des Modells zur Verfügung steht. Dieser Betrag spiegelt die Liquiditätsposition des Unternehmens zu Beginn der Finanzprognosen wider.
Diese Zahl wird sich auf die auswirken Kapitalflussrechnung > Start-Kassenbestand Linie auf der Bilanz Abschnitt des FS-Monatsblatts zu Beginn des Finanzmodells.
Vor dem [Modellstartdatum] geschuldete Mehrwertsteuer/Umsatzsteuer
Standardwert: 0
Dies entspricht den gesamten Umsatzsteuer- oder Mehrwertsteuerverbindlichkeiten (VAT), die das Unternehmen bis zum Startdatum des Modells angehäuft hat.
Dies wird sich in den Verbindlichkeiten auf dem Bilanz.
Vor dem [Modellstartdatum] geschuldete Einkommenssteuern
Standardwert: 0
Geben Sie den Gesamtbetrag der Einkommenssteuern ein, die das Unternehmen vor dem Startdatum geschuldet hat. Diese Zahl sollte alle ausstehenden Einkommensteuerverbindlichkeiten beinhalten.
Dies wird sich in den Verbindlichkeiten auf dem Bilanz.
Um die Bilanz im Gleichgewicht zu halten, werden die Verbindlichkeiten und Aufwendungen aus den Vorjahren unter Verwendung der Zeile „Gewinnrücklagen“ im Abschnitt „Eigenkapital“ der Bilanz angepasst.
Steuern
Das Steuern Der Abschnitt der Slidebean Financial Model-Vorlage ist eine wichtige Komponente für die genaue Prognose der Steuerverbindlichkeiten Ihres Unternehmens und das Verständnis seiner steuerlichen Verpflichtungen. Dieser Abschnitt ist in zwei Hauptteile gegliedert: Körperschafts-/Einkommenssteuer sowie Mehrwertsteuer und Umsatzsteuer. Jeder Teil dient der Erfassung bestimmter steuerlicher Daten, die für Ihren Geschäftsbetrieb relevant sind.
Umsatzsteuer und Mehrwertsteuer verstehen
Die Umsatzsteuer ist eine Verbrauchssteuer, die von der Regierung auf den Verkauf von Waren und Dienstleistungen erhoben wird. Wenn ein Kunde ein Produkt oder eine Dienstleistung kauft, wird die Umsatzsteuer zum Verkaufspreis hinzugerechnet. Hier sind einige wichtige Punkte zur Umsatzsteuer:
- Sammlung an der Verkaufsstelle: Es wird in der Regel vom Einzelhändler an der Verkaufsstelle abgeholt und dann an die Regierung weitergegeben.
- Variiert je nach Standort: Die Rate kann je nach Bundesstaat, Bezirk oder Stadt, in der das Unternehmen tätig ist, erheblich variieren.
- Direkte Steuern für Verbraucher: Letztlich handelt es sich um eine vom Endverbraucher gezahlte Steuer, was sie zu einer direkten Steuer auf die Verbraucherausgaben macht.
Die Mehrwertsteuer ist eine Steuer auf die Wertschöpfung von Waren und Dienstleistungen in jeder Phase der Produktion oder des Vertriebs. Sie ist komplexer als die Umsatzsteuer und hat einen anderen Mechanismus. So funktioniert das:
- Wird in jeder Phase aufgeladen: Die Mehrwertsteuer wird in jeder Phase der Lieferkette erhoben, von der Produktion bis zur Verkaufsstelle.
- Kreditmechanismus: Unternehmen erheben Mehrwertsteuer auf ihre Verkäufe (Ausgangssteuer) und erhalten Mehrwertsteuer auf ihre Einkäufe (Vorsteuer). Sie können eine Gutschrift für die auf Vorleistungen entrichtete Mehrwertsteuer beantragen und zahlen der Regierung nur die Differenz zwischen Ausgangs-Mehrwertsteuer und Vorsteuer.
- Im Preis inkludiert: Im Gegensatz zur Umsatzsteuer ist die Mehrwertsteuer in der Regel im Preis von Waren und Dienstleistungen enthalten. Der Endverbraucher sieht sie möglicherweise nicht immer als separate Gebühr an.
Körperschaftsteuer-/Einkommensteuereingaben
Einkommensteuersatz (%)
Standardwert: 21%
Hier geben Sie den für Ihr Unternehmen geltenden Körperschafts- oder Einkommensteuersatz ein, ausgedrückt als Prozentsatz. Dieser Satz wird verwendet, um die Einkommensteuerverbindlichkeiten auf der Grundlage des zu versteuernden Einkommens Ihres Unternehmens zu berechnen.
Beginn des Geschäftsjahres (Monat)
Standardwert: 1 (Januar)
Dieses Feld gibt den Startmonat des Geschäftsjahres Ihres Unternehmens an. Die Standardeinstellung ist Januar (Monat 1), sie kann jedoch an den spezifischen Beginn des Geschäftsjahres Ihres Unternehmens angepasst werden.
Monat der Steuerkonsolidierung (Monat)
Standardwert: 4 (April)
Gibt den Monat an, in dem Einkommensteuerzahlungen fällig sind, und an dem das Modell schätzt, dass sie gezahlt werden.
Unabhängig davon, wann Steuern fällig sind, werden die monatlichen Steuerverbindlichkeiten auf der Steuertabelle geschätzt und als Verbindlichkeit unter „Zu zahlende Einkommensteuern — aktuelles Geschäftsjahr“ ausgewiesen. Am Ende des Geschäftsjahres werden die Steuern in die Zeile „Zu zahlende Einkommensteuern — Vergangenes Geschäftsjahr“ übertragen.
Teilweise Einkommensteuerzahlungen
Standardwert: Deaktiviert
Diese Option ermöglicht die Einbeziehung vierteljährlicher Einkommensteuerzahlungen. Standardmäßig ist sie auf „Deaktiviert“ gesetzt, kann aber gemäß dem Steuerzahlungsplan Ihres Unternehmens aktiviert und angepasst werden.
Umsatzsteuer- und Umsatzsteuervorgaben
Mehrwertsteuer-/Umsatzsteuersatz für Einnahmequellen 1—4 (%)
Standardwert: 0%
Hier geben Sie den für Ihr Unternehmen geltenden Körperschafts- oder Einkommensteuersatz ein, ausgedrückt als Prozentsatz. Dieser Satz wird verwendet, um die Einkommensteuerverbindlichkeiten auf der Grundlage des zu versteuernden Einkommens Ihres Unternehmens zu berechnen.
Umsatzsteuern werden NICHT als Teil des Umsatzes betrachtet und stattdessen der Kapitalflussrechnung und der Bilanz (als Verbindlichkeiten) hinzugefügt, bis sie bezahlt sind.
Häufigkeit der Zahlung von Mehrwertsteuer/Umsatzsteuer
Standardwert: Letzter Monat
Das Modell schätzt automatisch die anfallenden Mehrwertsteuer-/Umsatzsteuerzahlungen auf der Grundlage der Einnahmen. Als allgemeine Buchhaltungspraxis wird die erhobene Umsatzsteuer/Mehrwertsteuer nicht als Teil der Einnahmen betrachtet, sondern als Cashflow, der erhoben wird und dann an die Steuerbehörde abgeführt werden muss.
Die Umsatzsteuer-/Umsatzsteuerpflicht wird für jeden Monat im Modell verbucht. Das Modell geht dann von einer Zahlung/Tilgung der Steuerverbindlichkeiten für den „letzten Monat“, das letzte „letzte Quartal“ oder das „letzte Geschäftsjahr“ aus.
Darüber hinaus ermöglicht das Modell die Eingabe manueller Zahlungen direkt auf der Steuern Blatt.
Zahlung der Mehrwertsteuer SG&A/COGS
Standardwert: 0%
Wenn Sie in einem Land mit Mehrwertsteuer tätig sind, können Sie bei unserem Modell die angenommene Mehrwertsteuer für jede COGS- und SG&A-Zeile mit Ausnahme der Lohnabrechnung angeben. Die Mehrwertsteuerzahlungen werden dann verwendet, um die erhobene Mehrwertsteuer auszugleichen.
Das Modell geht davon aus, dass die zum Modell hinzugefügten VVG-Kosten und COGS-Kosten inklusive Mehrwertsteuer enthalten, und schätzt dann die für diese Zeile gezahlte Mehrwertsteuer.
Weitere Informationen darüber, wie das funktioniert, finden Sie auf der Steuern artikel.
Charts und KPIs
Der Abschnitt „CHARTS & KPIs“ spielt eine entscheidende Rolle bei der Organisation und Präsentation wichtiger Finanzdaten. Dieser Abschnitt umfasst eine Reihe von Ausgabenkategorien, die jeweils für bestimmte Ausgabenarten bestimmt sind. Diese Kategorien sind für die umfassende Verfolgung und Berichterstattung der finanziellen Aktivitäten des Unternehmens unerlässlich.
Diese Ausgabenkategorien sind integriert in die Dateneingaben und die Armaturenbrett Laken. Sie erleichtern die Erstellung detaillierter Ausgabenberichte für das Finanzmodell. Darüber hinaus ist diese Kategorisierung besonders nützlich, wenn Sie eine Seite zur Verwendung von Geldern in einem Pitchdeck, sodass potenzielle Investoren klar verstehen können, wie das Unternehmen seine Ressourcen auf die verschiedenen Betriebsbereiche verteilt.
Weitere Informationen darüber, wie diese Ausgabenkategorien im breiteren Kontext des Finanzmodells verwendet werden, finden Sie in den Artikeln zum Dateneingaben und die Dashboard-Blätter.
Ausgabenkategorie 1: Wachstum
Vorgabewert: Wachstum
Diese Kategorie umfasst in der Regel Ausgaben im Zusammenhang mit Marketing-, Werbe- und Vertriebsaktivitäten. Sie dient dazu, Investitionen in Aktivitäten nachzuverfolgen, die direkt zum Unternehmenswachstum beitragen.
Ausgabenkategorie 2: Ops
Vorgabewert: Ops
Diese Kategorie steht für „Operations“ und umfasst die Kosten, die mit dem täglichen Betrieb des Unternehmens verbunden sind. Dazu können Bürokosten, Nebenkosten und Verwaltungskosten gehören.
Ausgabenkategorie 3: F&E
Vorgabewert: F&E
Diese Kategorie steht für „Forschung und Entwicklung“ und ist für Ausgaben im Zusammenhang mit der Entwicklung neuer Produkte oder Dienstleistungen sowie der Verbesserung bestehender Angebote vorgesehen.
Ausgabenkategorie 4: Rechtlich
Vorgabewert: Rechtliches
Diese Kategorie umfasst Ausgaben im Zusammenhang mit Rechtsdienstleistungen wie Anwaltskosten, Rechtsberatung und alle Kosten im Zusammenhang mit geistigen Eigentumsrechten und Patenten.
Ausgabenkategorie 5-7: Andere
Vorgabewert: Andere
Erläuterung: Flexible Kategorien für zusätzliche Ausgaben, die nicht genau in die anderen vordefinierten Kategorien passen.
Bewertung
Das BEWERTUNG Der Abschnitt im Slidebean-Finanzmodell ist eine wichtige Komponente für Unternehmen, die ihren potenziellen Wert auf der Grundlage von Finanzprognosen schätzen möchten. Es verwendet einen vereinfachten Ansatz, der auf der Discounted-Cashflow-Methode (DCF) basiert. Die Unternehmensbewertung auf der Grundlage vorhandener Annahmen kann auf der Website eingesehen werden FS-Jahresblatt.
Hier ist ein Überblick über die wichtigsten Elemente in diesem Abschnitt:
Geschäftlicher Nutzen des Terminals
Standardwert: USD 42.000.000
Diese Zahl stellt den geschätzten Wert des Unternehmens am Ende des Prognosezeitraums dar. Sie wird auf der Grundlage der zukünftigen Cashflows berechnet, die das Unternehmen voraussichtlich generieren wird. Diese werden dann auf ihren aktuellen Wert abgezinst. Dieser Wert dient als Indikator für den langfristigen potenziellen Wert des Unternehmens.
Terminal Business Value verbindet sich mit Blatt „Szenarien beenden“ um die Renditen pro Aktie für die Gründer und Investoren abzuschätzen.
Rabattsatz (WACC)
Standardwert: 11.79%
WACC (Weighted Average Cost of Capital) wird in diesem Modell als Abzinsungssatz verwendet. Er stellt die Kapitalkosten des Unternehmens dar und berücksichtigt das mit seiner spezifischen Geschäfts- und Finanzstruktur verbundene Risiko. Der Abzinsungssatz ist im DCF-Modell von entscheidender Bedeutung, da er sich auf den aktuellen Wert zukünftiger Cashflows auswirkt. Ein höherer Zinssatz weist in der Regel auf ein höheres Risiko hin und senkt folglich den Barwert des Unternehmens.
Wichtiger Hinweis zur Bewertung
Es ist wichtig zu verstehen, dass es sich bei der von diesem Modell bereitgestellten Bewertung um eine Schätzung handelt, die auf den vom Benutzer eingegebenen Finanzprognosen basiert. Es ist nicht soll als offizielle Bewertung oder Bewertung der aktuellen Bewertung des Unternehmens dienen. Das Modell soll als Richtwert dienen, der bei der strategischen Planung und Entscheidungsfindung helfen kann.
Für Unternehmen, die eine offizielle Bewertung anstreben, insbesondere für regulatorische oder Anlagezwecke, wird empfohlen, eine zertifizierte 409A-Bewertung einzuholen. Bei einer 409A-Bewertung handelt es sich um einen formellen Bericht, der eine vertretbare Bewertung der Stammaktien eines privaten Unternehmens liefert, die Einhaltung der IRS-Vorschriften gewährleistet und vor möglichen Steuerstrafen schützt. Unser Team kann Ihnen dabei helfen.
Zusammenfassend lässt sich sagen, dass der Abschnitt BEWERTUNG des Slidebean Financial Model ein leicht zugängliches Instrument für Unternehmen bietet, um ihren Wert anzunähern, wobei gleichzeitig betont wird, wie wichtig es ist, professionelle Bewertungsdienste für offizielle Zwecke in Anspruch zu nehmen. Sie können Erfahre hier mehr über WACC.
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Das Vermutungsblatt
Erkunden Sie die zentrale Rolle des Annahmenblatts im Slidebean Financial Model. Es ist für Finanzprognosen unverzichtbar und ermöglicht Benutzern die Eingabe wichtiger Variablen, die sich auf Geschäftsprognosen auswirken. Das Blatt, ein zentrales Dashboard in der kostenlosen Vorlage, ist mit vorgefertigten Modellen vorausgefüllt. Es enthält Abschnitte wie Investitionen und Kredite, die als Leitfaden für die automatische Schätzung von Kosten wie Computeranschaffungen dienen und Abschreibungszeiträume für verschiedene Vermögenswerte festlegen. Lernen Sie anhand dieser detaillierten Aufschlüsselung, wie Sie finanzielle Annahmen effektiv verwalten und prognostizieren können.
